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中国配资网排行榜 中信建投保荐恒达新材IPO项目质量评级D级 承销保荐费用率较高 上市首年营收净利双降
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专题:券商IPO项目执业质量评级
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(一)公司基本情况
全称:浙江恒达新材料股份有限公司
简称:恒达新材
代码:301469.SZ
IPO申报日期:2021年5月25日
上市日期:2023年8月22日
上市板块:创业板
所属行业:造纸和纸制品业(证监会行业2012年版)
IPO保荐机构:中信建投
保荐代表人:鄢让,俞康泽
IPO承销商:中信建投
IPO律师:北京市天元律师事务所
IPO审计机构:中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
(二)执业评价情况
(1)信披情况
问询轮数为3轮;在发行人提交的《股东信息披露相关文件》中,发行人未详细说明剩余 25 名股东的入股方式、入股价格及核查情况。简道众创未穿透核查至最终持有人;发行人对收入确认政策的描述较为简单,未就收入确认具体时点和依据进行针对性说明;发行人被要求说明报告期内发行人向贸易商采购原材料的具体情况,主要贸易商的基本情况、业务内容及规模、最终供应商名称等。
(2)监管处罚情况:不扣分
(3)舆论监督:不扣分
(4)上市周期
2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天,恒达新材的上市周期是819天,高于整体均值。
(5)是否多次申报
属于多次申报。
(6)发行费用及发行费用率
恒达新材的承销及保荐费用为8862.85万元,承销保荐佣金率为10.83%,高于整体平均数6.35%,高于保荐人中信建投2023年度IPO承销项目平均佣金率5.65%。
(7)上市首日表现
上市首日股价较发行价格上涨70.80%。
(8)上市三个月表现
上市三个月股价较发行价格上涨8.12%。
(9)发行市盈率
恒达新材的发行市盈率为38.33倍,行业均数21.55倍,公司高于行业均值77.87%。
(10)实际募资比例
预计募资5.2亿元,实际募资8.18亿元,超募比例57.30%。
(11)上市后短期业绩表现
2023年,公司营业收入较上一年度同比降低8.86%,营业利润较上一年度同比降低9.45%,净利润较上一年度同比降低10.08%,归母净利润较上一年度同比降低10.08%,扣非归母净利润较上一年度同比降低9.25%。
(12)弃购比例与包销比例
弃购率0.96%。
(三)总得分情况
恒达新材IPO项目总得分为62.5分,分类D级。影响恒达新材评分的负面因素是:公司信披质量有待提高,上市周期较长,发行费用率较高,发行市盈率较高,上市后第一个会计年度公司营业收入、营业利润、净利润、归母净利润、扣非归母净利润下滑。这综合表明,公司短期内盈利能力有待提高,信披质量有待提高,建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。
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